中级经济师《金融》科目新大纲核心点归纳完结篇
中级经济师《金融》科目的新大纲已经揭晓，为了让广大考生能够迅速掌握其中的要点，我们精心提炼了100个核心点，帮助你快速了解新大纲的精髓所在。
考点 96：国际金融监管
1.金融监管的国际协调
主要形式：①双边的谅解备忘录。两国之间绝大多数都是该形式。②多边论坛。③以统一的监管标准为基础的协调。④统一监管。即由一个统一的监管机构来负责跨国的金融监管，如欧元区银行单一监管机制。
2.金融监管的国际协调组织
一类是对成员方没有法律约束力的，包括巴塞尔委员会、国际证监会组织、国际保险监管官联合会、金融稳定理事会等。主要通过“君子协议”来实现。
另一类是以国际法或区域法为基础的监管组织，如欧盟和北美自由贸易组织等。对成员方具有法律约束力，可以在一定程度上统一实施对成员方的金融监管。
考点 97：银行业的市场运营监管
1.资本充足性
| 第一层次最低资本要求 |
核心一级资本充足率：5% 一级资本充足率：6% 资本充足率：8% |
| 第二层次 |
储备资本要求：2.5% 逆周期资本要求：0~2.5% |
| 第三层次 | 系统重要银行附加资本要求：1% |
| 杠杆率 | 商业银行持有的、符合有关规定的一级资本净额与商业银行调整后的表内外资产余额的比率。商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于 4%。 |
2.资产安全性
(1)资产安全性监管的重点：银行机构风险分布、资产集中程度和关系人贷款
1.不良资产率(不良信用资产与资产总额之比)≤4%
2.不良贷款率(不良贷款与贷款总额之比)≤5%
3.单一集团客户授信集中度(对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比)≤15%
4.单一客户贷款集中度≤10%
5.全部关联度(全部关联授信与资本净额之比)≤50%
(2)商业银行贷款损失准备的充足性
贷款拨备率：贷款损失准备与各项贷款余额之比，1.5%-2.5%
拨备覆盖率：贷款损失准备与不良贷款余额之比，120%-150%
较高者为监管标准。
3.流动适度性
(1)流动性监管内容
第一，银行机构的流动性应对保持在适度水平。
第二，监测银行资产负债的期限匹配。
第三，监测银行机构的资产变化情况。
(2)流动性监管指标
流动性比例、流动性覆盖率、净稳定融资比例、优质流动资产充足率、流动性匹配率、流动性缺口率(90 天)、核心负债比例、人民币超额备付金率、存贷款比例(调整后)、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例和同业融入比例。
4.收益合理性
监管内容：收入的来源和结构、支出的去向和结构、收益的真实状况
盈利性指标：资产利润率、资本利润率、风险资产利润率、净息差、净利差、成本收入比率、利息收入比率、中间业务收入比率、存贷利差。
5.内控有效性
考点 98：国际收支及其调节
1.国际收支平衡表账户
(1)经常账户：居民与非居民之间货物、服务、初次收入和二次收入的流量。经常账户差额等于经济体的储蓄-投资缺口。
(2)资本账户：资本转移和非生产、非金融资产的收买与放弃。
(3)金融账户：金融资产和负债的获得及处置的净额。
(4)错误与遗漏账户：人为的平衡账户。
2.国际收支不均衡的产生原因
(1)偶然性不均衡：由地震、疫情、自然灾害等偶然因素造成。
(2)收入性不均衡：国民收入增长导致进口需求增长而引致的不均衡。
(3)货币性不均衡：货币供求失调引起本国相对高通胀，进而刺激进口、限制出口导致的不均衡。
(4)周期性不均衡：经济周期性波动引起的。
(5)结构性不均衡：经济结构及进出口结构导致的。
考点 99：国际储备的管理
1.总量管理：适度
| 总量管理考虑的因素 | 与储备规模的相关关系 | 经验指标 |
| 是否是储备货币发行国 | 是，储备需求小 | |
| 经济规模与对外开放程度 | 正相关 | 国际储备额与 GNP 之比：10% |
| 国际支出的流量 | 正相关 | 国际储备额与进口额之比：25%，满足3个月的进口需求 |
| 外债规模 | 正相关 | 国际储备额与外债总额之比：30%-50% |
| 短期国际融资能力 | 负相关 | |
| 其他调节措施的可用性与有效性 | 负相关 | |
| 汇率制度 |
固定汇率：储备多；浮动汇率：储备少 |
2.国际储备的结构管理：三性原则的最佳均衡
(1)资产结构优化：黄金储备、外汇储备
(2)外汇储备货币结构优化
(3)外汇储备资产结构的优化：活期存款、支付凭证、有价证券
外汇储备根据不同的变现能力进行分级管理，一般可分为三级：
①一级储备。它是指一国用于经常性或临时性对外支付所需的外汇储备。这部分储备必须保持高度的流动性，随时可以变现，其资产形式包括外币现金、在国外银行的活期存款、短期存款、短期债券、商业票据等。一级储备的盈利性较低，但风险较低、流动性大。
②二级储备。它主要是补充性的流动资产，作为应付临时性、突发性等不时之需时对外支付的保证。二级储备的管理以盈利性为主，兼顾适度的流动性和风险性，这部分储备资产形式包括外国中期国债等金融资产。
③三级储备。它主要是用于长期投资的国际储备，包括各种形式的具有高收益的外国长期有价证券。三级储备流动性差，但收益高，可以弥补一级储备的不足。在实务中，需要根据先满足即时支付需要，再实现保值增值需要的优先顺序，对三种储备资产结构做出统筹安排。
考点 100：布雷顿森林体系
(一)内容(1944 年建立)
1.建立一个永久性国际金融机构：IMF。
2.实行双挂钩的固定汇率制。
3.取消对经常账户交易的外汇管制，但对国际资本流动做出一定限制。
4.制定了稀缺货币条款
当一国国际收支持续盈余，并且该国货币在 IMF 的库存下降到其份额的 75%以下时，IMF 可将该国货币宣布为稀缺货币。
(二)特征
1.美元与黄金挂钩，取得等同于黄金的地位，成为最主要的国际储备货币。
2.实行以美元为中心的、可调整的固定汇率制度。游戏规则不对称，美国以外的国家需要承担本国货币与美元汇率保持稳定的义务。
3.基金组织是核心。
(三)崩溃：“特里芬难题”。
