云南检察机关携手多单位共建第三方监督评估机制 助推涉案企业合规改革迈上新台阶

　　为贯彻落实党的二十大报告精神，精准服务企业发展，助力优化法治化营商环境，10月27日下午，云南省涉案企业合规第三方监督评估机制启动仪式在昆明海埂会堂举行。省工商联、省检察院、省国资委、省财政厅等第三方监督评估机制11家成员单位领导，各州市县工商联领导，各州市、基层检察院检察长，相关部门负责人及首期云南省涉案企业合规第三方监督评估机制专业人员参加启动仪式。

　　民营经济是构建新发展格局、推动经济社会高质量发展的重要主体。保护市场主体、营造法治化营商环境，开展涉案企业合规改革势在必行。改革试点实践表明，第三方监督评估工作落得实，办案质量就更高、效果就更好。2022年3月，省检察院牵头邀请省司法厅、省财政厅、省自然资源厅、省国资委、省税务局、省市场监管局、省工商联、省贸促会等相关部门召开座谈会，介绍涉案企业合规改革前期试点工作情况，当面听取意见建议，就共同建立云南省第三方机制进行沟通会商，后又专门征求省应急厅、云南证监局的意见建议，得到各部门充分肯定和积极响应。同年5月制发《关于建设涉案企业合规第三方监督评估机制的实施办法(试行)》，建立了省级第三方机制。

　　截至目前，全省15个州(市)，45个县(区)建立第三方监督评估机制，成立第三方机制管委会，第三方机制已实质化、专业化运行。楚雄州、大理州、鲁甸县工商联和检察院深化常态化沟通、搭建服务平台，为推进涉案企业合规改革工作助力，顺畅高效的沟通机制被全国工商联、最高检评选为“100对沟通联系机制典型事例”。

　　第三方机制专业人员库是第三方机制有效运行的抓手，承担对涉案企业的调查、监督、评估、考核等职责。专业人员库能否建好用好，直接关系第三方监督评估的实际效果。9月，在各部门的支持配合下，省工商联会同第三方机制成员单位高质量遴选确定了省级层面第三方机制专业人员库第一批入库人员，首批名录库共78名人员，涵盖专家学者、行政机关专业人员、注册会计师、税务师、律师等8类人员。

　　昆明、楚雄、大理、玉溪、普洱、临沧等地，在各成员单位的通力协作下，通过推荐、公告等形式也完成了名录库的建立，为第三方机制的有效运行迈出坚实一步。楚雄州在办理首件适用第三方机制的合规案件中，工商联牵头积极履行管委会办公室职能，组织成员单位及时选任第三方组织，并全程监督指导第三方组织履职，在考察期内先后2次听取第三方组织工作情况和涉案企业的整改情况，确保监督评估过程专业高效，客观公正，为最终对涉案企业的处理提供了全面详实充分的依据。

　　为鼓励广大检察人员在严格依法的前提下积极投身涉案企业合规改革试点工作，省检察院制定《云南省人民检察院关于检察人员在涉案企业合规改革试点工作中的正负面清单》，明确检察人员在涉案企业合规改革试点工作中的可为与不可为。让检察人员放下思想包袱，加强与相关部门以及企业的沟通联系，大胆工作，最大限度释放改革红利。

　　去年开始，云南省部分地区先行先试、主动探索，昆明市检察院、大理州漾濞县检察院、普洱市景谷县检察院在办理涉企案件时，主动推进涉案企业合规改革，采取“主动承诺+定期回访+多方考察”的模式，促进企业依法合规经营，推动对企业的“后端治理”整改转变为“前端治理”预防。涉案企业按照合规整改计划整改落实后，检察机关组织第三方专家小组开展现场考察评估，召开听证会听取各方意见，在案件作出不起诉处理的同时，向行政主管部门、当地政府发出完善林地林木管理、加强对企业监管服务等检察建议，让“一企”合规，变为“一起”合规，实现了“办理一起案件、扶助一批企业、规范一个行业”，有力地促进系统治理、诉源治理。截至目前，省检察院已审批启动涉案企业合规审查案件54件，其中，已办结4件，对整改合规的4家企业、7人依法作出不起诉决定。

　　改革宣传方面，省财政厅充分发挥省注册会计师协会、省资产评估协会作用，积极开展宣传，动员云南省注册会计师、资产评估师加入第三方监督评估机制专业人员名录库，为开展涉案企业合规第三方监督评估工作提供人才保障，智力支持。省生态环境厅充分利用“两微平台”短平快的优势，及时转载关于涉案企业合规第三方监督评估机制出台的背景、意义等相关文章，强化对涉案企业合规的政策解读。省贸促会配合中国贸促会在昆明、玉溪、红河等三地开展企业国际化经营合规风险排查活动，300余家企业代表参加，有力提升了“走出去”企业对加强合规建设的意愿和认知。楚雄州检察院积极与高校沟通，西南政法大学新型犯罪研究中心企业刑事合规研究所在楚雄州检察院挂牌成立了“涉案企业合规科研实践基地”，加强理论研究。随着各部门、各地对涉案企业合规改革试点工作的宣传推动，各方面关心、支持改革的浓厚氛围正在形成。

　　启动仪式上，首期云南省涉案企业合规第三方监督评估机制专业人员代表发言后，省工商联、省检察院、省国资委、省财政厅等第三方监督评估机制11家成员单位领导为专业人员代表颁发聘任证书。

　　省检察院检察长王光辉表示，第三方监督评估机制专业人员在企业合规工作中要秉持服务情怀，自觉投身企业合规理论研究和治理实践;坚持专业权威的标准，树立企业合规治理的“标杆”和“范本”;恪守客观公正的原则，确保每一个案件经得起法律和历史的检验。全省检察机关将切实担起检察机关在管委会的工作任务，全面发挥检察机关在第三方监督评估机制中的作用，从增进协作、办好案件、完善机制、做实监督四个方面加大力度推进涉案企业合规改革试点工作。

　　“提高站位，贯彻中央及省委政府的决策部署;强化效果，发挥涉案企业合规第三方监督评估机制作用;夯实基础，激发企业合规改革的内生动力;坚守原则，消除第三方机制可能产生的寻租空间。”云南省政协副主席、省工商联主席高峰表示，希望各成员单位携手并肩，共同开创云南省企业合规第三方监督评估工作新局面。

　　仪式最后，第三方监督评估机制11家成员单位领导共同按下云南省涉案企业合规第三方监督评估机制启动键，标志着云南省涉案企业合规改革试点工作迈上一个新台阶，相信在省委省政府的统筹协调下，有各成员单位的鼎力相助、社会各界的勠力同心，涉案企业合规第三方监督评估机制各项工作必将行稳致远、结出硕果。

　　来源：云南省人民检察院